Shchbooks.ru

Электронные книги Books
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Какие нужны документы для возврата налога при покупке квартиры

Какие нужны документы для возврата налога при покупке квартиры?

Каждый официально работающий гражданин РФ может вернуть себе имущественный вычет при покупке недвижимости. Согласно статье 220 НК РФ право на 13% может осуществить каждый человек, устроенный по ТК РФ. Какие необходимы документы для возврата налога при покупке квартиры и каков порядок действий вы узнаете в этой статье.

Документы на налоги

В налоговой политике Российской Федерации определены два способа, к которым следует прибегнуть для того, чтобы получить налоги при покупке квартиры.

Рассмотрим способы:

  • Вы имеете право вернуть деньги через налоговую инспекцию. Для этого необходимо дождаться конца текущего календарного года. После этого следует заполнить пакет документов (его можно найти ниже) и обратиться к налоговым инспекторам по месту регистрации (лично либо по почте).
  • Вы имеете право вернуть деньги через работодателя. Не забывайте о том, что только в случае, если вы трудоустроены официально и получаете за свою работу «белую» заработную плату, можно надеяться на то, что вам государство вернёт деньги. Для того чтобы получить деньги посредством работодателя, не надо ждать целый год. Можно в любой удобный момент заполнить документы, прийти к налоговым инспекторам по месту регистрации, а затем в бухгалтерию предприятия или организации-работодателя. От Вашей заработной платы на протяжении длительного периода 13% подоходный налог удержан не будет.

Необходимые документы для возврата денег:

  • Удостоверяющий личность документ (внутренний, заграничный или дипломатический паспорт);
  • декларация 3-НДФЛ, которую можно заполнить онлайн, а также заявление на возврат налога;
  • документы, подтверждающие доходы собственника жилья;
  • документы, которые подтверждают, что собственник уплатил сумму, равную подоходному налогу от стоимости жилья, государству.

Налоговые вычеты, согласно законодательству, не смогут быть возвращены в следующих ситуациях:

  • если недвижимость приобрели на деньги работодателя;
  • если недвижимость приобрели на деньги, полученные за рождение второго и последующего ребёнка;
  • если недвижимость приобрели на деньги из местного бюджета.

Помимо этого, трудовые и семейные отношения также не допускают возврата денег. Если между собственником жилья и новым собственником трудовые отношения или если они приходятся друг другу братом и сестрой, матерью и сыном или дочерью, законным представителем и опекуном, вернуть деньги не получится.

Виды расходов

Перечислим расходы, которые учитываются при возврате собственнику налога (помимо собственно покупки земельного участка или любого другого недвижимого имущества).

Вы можете обратиться с заявлением о возврате денег, если потратили их:

  • на оплату разработки проекта и сметы;
  • на покупку строительных и отделочных материалов при предшествующей этому покупке дома или квартиры без отделки;
  • на оплату услуг по завершении строительных работ, которые не были окончены до покупки, и отделки;
  • на подключение к сетям водо- и газо- и электроснабжения, а также проведение канализационной системы.

В случае перепланировки, реконструкции, восстановительного ремонта жилья собственник оплачивает стоимость работ самостоятельно.

Размер суммы, на которую можно рассчитывать

Несмотря на ежегодное внесение различных поправок в Налоговый кодекс РФ, основной размер выплат собственнику жилья, потребовавшему возврата части денег за покупку недвижимости, остаётся неизменным.

Последние поправки в налоговое законодательство и систему налогообложения изменили размер максимальных выплат, которые можно получить при совершении операции по покупке недвижимости в ипотеку.

Отметим наиболее важные изменения в этой связи:

  • государство выплачивает подоходный налог, вычитающийся не из суммы, которая равна стоимости квартиры или дома, а из окончательной стоимости жилья, составленной из собственно цены и годовых, прописанных в договоре с банком;
  • если собственник жилья приобрёл квартиру или дом позднее даты 1 января 2014 года, он имеет право требовать у государства получения налогового вычета, сумма которого не должна быть равна сумме более трёх миллионов рублей.

Основные документы

Помимо этих документов, перечисленных выше, понадобятся:

  • заявление на возврат налога (с указанием расчётного счёта банка, куда следует перевести деньги);
  • договор купли-продажи недвижимости;
  • копия свидетельства о государственной регистрации права собственности;
  • заверенная копия акта приёма-передачи жилья.

Дополнительные документы

Помимо основного пакета документов, понадобятся другие (это зависит от частного случая купли-продажи).

Ниже перечислены те документы, которые стоит предъявить в случае покупки недвижимого имущества:

  • копия договора о приобретении жилья;
  • копия свидетельства о государственной регистрации права на жильё или копия акта о передаче жилья;
  • пакет документов — квитанции, чеки, банковские выписки, – подтверждающих оплату стоимости жилья.

Документы, которые понадобятся, если покупка совершена по ипотеке

В случае если собственник приобретает недвижимое имущество в кредит или берёт для этой операции ипотеку, он, собственник жилья, предоставляет:

  • копия кредитного или ипотечного договора;
  • копия графика погашения кредита;
  • справка из банка особой формы о выплаченных за календарный год процентах по кредиту;
  • квитанции, чеки и выписки, которые подтверждают ежемесячную оплату банку.

Обратите внимание, что в налоговом законодательстве изменились суммы, которые сегодня государство готово вернуть в случае приобретения собственником недвижимого имущества в ипотеку.

Документы, которые понадобятся для возвращения денег за ремонт и отделку

Чтобы вернуть деньги после покупки материалов и оплаты ремонтных и отделочных работ, необходимо предоставить квитанции и чеки, полученные при оплате этих работ. Старайтесь сохранять все платёжные документы.

Документы, которые понадобятся при строительстве после совершения покупки

Случай самостоятельного строительства следует рассматривать при покупке земельного участка без имеющихся на нём строительных объектов.

Собственник земельного участка перед тем, как обратиться в налоговую инспекцию, должен получить:

  • копию разрешения на строительство;
  • заверенное обязательство по окончании строительства оформить новый жилой объект как предмет недвижимости.

К этим документам уже по окончании строительных работ собственник должен приложить квитанции и платёжные документы, которые он получил после приобретения необходимых строительных материалов и оплаты услуг строительных компаний или групп. Старайтесь сохранять все необходимые платёжные документы.

Документы, которые понадобятся, если покупка совершена супружеской парой

Чтобы вернуть стоимость вычета при покупке недвижимого имущества семейной парой, необходимо предоставить следующий пакет документов:

  • Копия свидетельства о браке;
  • Оригинал соглашения между супругами о распределении. Сегодняшнее законодательство не требует предоставления этого пакета документов в случае, если сумма налога составляет более, чем четыре миллиона рублей. Если сумма меньше четырёх миллионов рублей, собственники предоставляют необходимые и вышеперечисленные пакеты документов.

Документы, которые понадобятся, если покупка совершена на ребёнка

Если родители оформляют часть квартиры или дома на несовершеннолетнего члена семьи — дочь или сына, – они обязаны предоставить копию свидетельства о рождении этого ребёнка.

Документы, которые понадобятся пенсионерам

Так как пенсии в нашей стране не облагаются подоходным налогом, люди пенсионного возраста, которые в последние месяцы приобрели жильё, не могут вернуть вычет. Однако есть несколько отступлений от этого правила.

Документы, которые понадобятся в случае подачи за другого человека

Чтобы получить деньги другого человека после совершения им покупки жилья, необходимо иметь нотариально заверенную доверенность этого человека с его согласием на совершение платёжной операции.

Читайте так же:
Договор подряда с физическим лицом

Как и где заверить необходимые документы

Проследите за тем, чтобы все документы были поданы в том виде, который требует сегодняшнее законодательство. Декларация 3-НДФЛ заполняется онлайн, а заявление на возврат налога в письменном виде. Помимо этого, справку о доходах собственника и уплаченных банку процентах вместе со всеми банковскими выписками следует подавать оригинальными.

Другие документы следует оставить при себе и подать в виде копий. Обратите внимание на те страницы, которые необходимы, и также на то, что большинство документов следует заверить. Можно заверить у нотариуса, но вполне достаточно и своей подписи и слов «Копия верна». Копии чаще всего не возвращаются, поэтому оставьте оригиналы тех документов, которые могут вам впоследствии понадобиться, у себя.

Обращаем внимание на то, что документы лучше подавать лично, а не по почте, чтобы сотрудники налоговой инспекции сразу проверили наличие и правильность заполнения всех документов, а не писали Вам письма.

Когда следует начинать оформление

Налоги

Собственники жилья должны быть трудоустроены и получать официальную заработную плату. Пенсионеры и несовершеннолетние дети также могут получить выплаты, но при соблюдении ряда условий.

Мы уже описывали два способа возврата налога:

  • путём обращения в налоговую инспекцию;
  • путём обращения к работодателю или нескольким работодателям (если таковой случай имеется).

В первом случае необходимо подождать, пока закончится календарный год и начнутся трудовые будни нового года, и подавать документы в первые рабочие дни нового года. Других условий на данный момент нет, поэтому придётся подождать. Главное — сохранить терпение.

Если Вы выбрали второй случай, его можно осуществить в любой день. Правда, вполне возможно, на одном из этапов — в налоговой инспекции или в бухгалтерии той организации, где работаете, – с трудностями, но ко всему необходимо быть готовым.

После завершения оформления всех бумаг и документов, передающих в собственность недвижимое имущество, можно обратиться к государству с требованием возврата части потраченных на покупку, строительные или отделочные работы денег. От государства при соблюдении всех условий со своей стороны можно получить не более 13% от стоимости имущества на каждого собственника.

Деньги можно вернуть посредством налоговых инспекторов — для этого необходимо дождаться первых рабочих дней нового календарного года. Также есть способ возврата денег посредством работодателя, что можно сделать в любой удобный для вас момент.

Пакет документов, которые подаются после написания заявления, достаточно широк и уникален для каждого особенного случая, поэтому не забудьте никакой из вышеописанных документов. Обратите внимание на подачу оригиналов и копий — последние должны быть лично или нотариально заверены.

Документы для возврата налога при покупке квартиры

Если вы являетесь официально трудоустроенным гражданином, исправно из года в год выплачиваете государству подоходный налог и при этом до сих пор не воспользовались своим правом получить налоговый вычет при покупке квартиры.

Право на налоговый вычет законодательно закреплено и подробно описано в статье №220 Налогового Кодекса РФ. При определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:

  1. При продаже имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее 3-х лет, необходимо уплатить налог на доходы физических лиц. Размер налоговой базы можно уменьшить на сумму, полученную налогоплательщиком от продажи имущества, но не более 1 000 000 руб. при продаже жилья и 250 000 руб. от продажи иного имущества.
  2. Если имущество было изъято для государственных или муниципальных нужд, то вычет производится в размере выкупной стоимости земельного участка и (или) расположенного на нём иного объекта недвижимого имущества.
  3. Имущественные налоговые вычеты в сумме фактически произведённых налогоплательщиком расходов: при приобретении жилья и уплате процентов по кредиту за него (новое строительство, жилой дом, квартира, комната или доля (доли) в них, земельные участки, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, земельные участки, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них). Общий размер имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, не может превышать 2 000 000 рублей без учёта сумм, направленных на погашение процентов. Сумма налогового вычета для процентов до 01.01.2014 года была ничем не ограничена.
  4. С 01.01.2014 имущественный вычет по расходам на погашение процентов выделен отдельным подпунктом (подп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ). Данный вычет не может превышать 3 000 000 рублей и предоставляется в отношении только одного объекта недвижимости.

Какие документы нужны для возврата налога при покупке квартиры мы расскажем в нашей статье.

Пакет документов для получения налогового вычета

Чтобы оформить имущественный вычет при покупке квартиры через налоговую инспекцию Вам понадобятся следующие документы:

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. В ИФНС подается оригинал декларации.
  2. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской). Копия паспорта не входит в обязательные документы по закону, но во многих налоговых инспекциях требуют ее приложить.
  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ. Если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
  4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая инспекция перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления.
  5. Договор купли-продажи или договор долевого участия. В ИФНС подается заверенная копия договора.
  6. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (обычно это платежные поручения, квитанции об оплате или расписки). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
  7. Выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной регистрации права собственности). В ИФНС подается заверенная копия выписки (свидетельства о регистрации). Если Вы приобрели квартиру по договору долевого участия, то выписка (свидетельство) не является обязательным документом (соответственно, ее можно не подавать в налоговый орган).
  8. Акт приема-передачи жилья. В ИФНС подается заверенная копия акта. Если Вы приобрели квартиру по договору купли-продажи, то акт приема-передачи не является обязательным документом (соответственно, его можно не подавать в налоговый орган).

Если приобретение квартиры производилось с помощью ипотеки (или жилищного кредита) и производится возврат денег по уплаченным процентам, то дополнительно представляются:

  1. Кредитный договор с банком. В ИФНС подается заверенная копия договора.
  2. Справка об удержанных процентах за год (ее Вы получаете в банке, который выдал Вам кредит). В ИФНС подается оригинал справки. Некоторые налоговые инспекции могут также запросить копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты кредита (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки и т. п.).

В случае покупки имущества супругами в совместную собственность дополнительно предоставляются:

  1. Заявление об определении долей. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление об определении долей в совместной собственности;
  2. Копия свидетельства о заключении брака.
Читайте так же:
Должен ли пенсионер платить налог за сдачу квартиры в аренду

В случае получения налогового вычета за ребенка дополнительно предоставляются:

  1. Копия свидетельства о рождении;
  2. Заявление об определении долей (если в долевом участии есть оба родителя);

В случае самостоятельного строительства:

  1. Расходные документы (чеки, квитанции) на строительные материалы. В ИФНС подаются заверенные копии расходных документов;

В случае получения налогового вычета по отделке/ремонту:

  1. Договор на ремонт/отделку и расходные документы, связанные с договором (чеки, квитанции и расписки). В ИФНС подаются заверенные копии документов.

Также потребуются:

  1. Номер ИНН (должен быть указан в декларации).
  2. Реквизиты счета, на который будут перечислены деньги (должны быть указаны в заявлении о возврате налога).

Следует отметить, что во избежание задержек и отказов обращаться в налоговую службу следует с максимально полным пакетом документов.

Поэтапный процесс получения возврата налогового вычета при покупке квартиры

  • Получить справки 2-НДФЛ по месту (в местах) работы за прошлый год. Их необходимо заказать в бухгалтерии организации. Они потребуются для подготовки декларации 3-НДФЛ.
  • Заполнить форму декларации 3-НДФЛ. Например, используя программное обеспечение с сайта ФНС, или обратиться в учебный центр инспекции. Квалифицированные специалисты подготовят декларацию за отдельную плату. В полученном документе будет отражена сумма налога, подлежащая возврату из бюджета.

Основные способы возврата подоходного налога при покупке квартиры

Возврат налога производится путём не удержания 13% налога с зарплаты

Получить вычет таким способом можно у одного или нескольких работодателей. Для этого необходимо предоставить:

Документы для возмещения НДФЛ при покупке квартиры

Какие нужны документы для вычета, интересуются многие налогоплательщики, которые понесли затраты на покупку недвижимых объектов и желают уменьшить размер своей налогооблагаемой базы. В данной статье будет приведен перечень этой документации для различных жизненных ситуаций.

документы для налогового вычета за квартиру

Общие сведения о возврате НДФЛ за имущество

Если физическое лицо, с заработной платы и других доходов которого ежемесячно удерживается подоходный налог, становится законным обладателем таких видов недвижимости, как дом, земля или квартира, то оно имеет право вернуть себе некоторую часть уже внесенного в государственную бюджетную систему НДФЛ. О том, что диктуют правила налогового законодательства касательно данной процедуры, можно прочитать в статье № 220 НК РФ.

Многие налогоплательщики неверно считают, что предоставление имущественной налоговой скидки возможно только в том случае, если ими было осуществлено приобретение недвижимости. Если физические лица понесли затраты, имеющие отношение к строительству жилья, к покупке земельного участка с расположенными на нем жилищными объектами либо к отделке/ремонтным работам, то понизить размер налоговой базы тоже возможно.

Помимо всего вышеперечисленного, гражданам Российской Федерации также предоставлена такая привилегия со стороны государства, как возврат налога за процентные выплаты по ипотеке. Однако для того, чтобы возместить НДФЛ, аргументируя данную процедуру осуществлением затрат на уплату кредитных процентов, предварительно необходимо оформить основную имущественную налоговую скидку.

Документы для имущественного вычета

Процесс оформления документации, связанный с покупкой какого-либо жилья, довольно длительный и трудоемкий процесс, который имеет целый ряд особенностей. В первую очередь покупателю нужно правильно определиться с формой документа, благодаря которому произойдет передача недвижимости.

Это может быть стандартный договор, свидетельствующий о проведении сделки купли-продажи, соглашение о долевом участии либо кредитный договор (если имущественный объект был взят в ипотеку). В связи с этим для оформления возмещения подоходного налога за приобретение жилья в каждой конкретной ситуации перечень документов разный.

Список документации № 1

Физическому лицу, понесшему материальные расходы на приобретение какого-либо объекта недвижимости, понадобится подготовить перечень определенных бумаг и отнести их (также можно и отправить) в налоговую инспекцию. Список документов для налогового вычета за квартиру, которая была оформлена по договору купли-продажи, следующий:

  1. Форма 3-НДФЛ. Декларация, созданная для внесения в нее отчета налогоплательщиками об уровне их доходов, должна быть заполнена за тот налоговый период, за который покупатель жилья рассчитывает возместить НДФЛ. Документ должен состоять из четырех основных страниц (титульной, разделов № 1 и № 2, а также листа А) и специального листа для расчета вычетов, имеющих отношение к покупке недвижимости – Д1. В налоговую инспекцию нужно отправлять исключительно оригинал бланка 3-НДФЛ.
  2. Заверенная копия паспорта. В перечень необходимых документов при получении налогового вычета при покупке квартиры паспорт входит не всегда, однако некоторые налоговые службы требуют его наличия. В связи с этим рекомендуем все-таки прикладывать копии первых двух заверенных страниц паспорта, а также лист, содержащий сведения о прописке налогоплательщика. Если физическое лицо в качестве документа для удостоверения личности использует не паспорт, то понадобится именно этот взаимозаменяемый документ.
  3. Справка по образцу 2-НДФЛ. Кроме того, налогоплательщик, рассчитывающий на начисление вычета за покупку имущества, должен предоставить налоговому инспектору документ, свидетельствующий о размере заработной платы. Для того чтобы физическому лицу выписали такую справку, необходимо обратиться в отдел бухгалтерии по месту его работы либо непосредственно к работодателю.
  4. Заявление. Также претенденту на возмещение подоходного налога согласно статье № 220 (НК РФ) потребуется заняться оформлением заявления, содержащего в своем составе данные о банковском счете, на который впоследствии инспектор перечислит денежную компенсацию. Подавать на рассмотрение в налоговый орган нужно исключительно оригинал.
  5. Договор. Документ, фиксирующий всю суть и нюансы процесса, согласно которому одно физическое лицо (бывший собственник) отдает во владение другому физическому лицу (покупателю, претендующему на вычет) за определенную денежную сумму имущественный объект, называется договором купли-продажи. В налоговую инспекцию не обязательно подавать оригинал подобного соглашения. Копия документа также вполне допустима, однако она должна быть заверенной.
  6. Бумажные доказательства оплаты. Для того чтобы подтвердить, что сделка по продаже квартиры не является фиктивной, претенденту на возврат налога необходимо предоставить различные поручения платежного характера, квитанции по оплате, чеки или другие бумаги, фиксирующие факт внесения денежных средств в покупку имущества.
  7. Свидетельство о собственности. Одним из главнейших документов, который дает право на пользование вычетом имущественного типа, является свидетельство об осуществлении регистрации (причем именно государственной) на получение права собственности на объект недвижимости. Подавать на рассмотрение можно заверенную копию данного свидетельства.

свидетельство о получении права собственности

Список документации № 2

Также владельцами жилья физические лица могут становиться не только с помощью договора купли-продажи, но и другой документации. Кроме того, недвижимость может быть приобретена в кредит. В связи с данным обстоятельством в перечень документов для возмещения НДФЛ при покупке квартиры в качестве дополнений могут еще входить такие бумаги:

кредитный договор

  • Договор о долевом участии. Если, к примеру, квартира принадлежит претенденту на возврат подоходного налога не целиком, а оформлена согласно долевому типу собственности, то в инспекцию понадобится прислать заверенную копию соглашения о владении одной или несколькими долями недвижимости.
  • Акт. Также в некоторых случаях составляется специальный документ, свидетельствующий о выполнении определенных установок договора между покупателем и продавцом, который называется актом приема-передачи. Оригинал такого акта не обязателен, заверенная копия вполне подойдет налоговому инспектору.
  • Договор о получении кредита. Если квартира приобретается при помощи займа, то налогоплательщику в любом случае потребуется составлять соглашение с банком, в котором он решил взять кредит, фиксирующее обязанности обеих сторон, а также размер предоставленных денежных средств и график их погашения.
  • Справка о процентных начислениях. Если владелец имущества пользовался услугами ипотеки, то в качестве дополнительных расходов он понес затраты на погашение процентных начислений за выдачу кредита. Для того чтобы возместить за это НДФЛ, потребуется взять справку из банка, который является кредитором, содержащую данные о расходах налогоплательщика, имеющих отношение к уплате кредитных процентов. Подобный документ выдается за определенный год и должен быть передан на проверку в оригинале.
Читайте так же:
Как добавить код ОКВЭД для ООО?

Перечень документов для возврата налога при покупке квартиры

Многие люди, покупающие жилье, не знают о том, что есть законная возможность возврата части его стоимости из бюджета. Сумма такого возврата называется имущественным налоговым вычетом, а механизм ее получения определен ст. 220 Налогового Кодекса.

Возврат налога

Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Это быстро и бесплатно !

У тех, кто столкнулся с этим механизмом в действии, возникает множество вопросов о перечне документов в каждом конкретном случае, путях, времени получения вычета. Мы постараемся разобраться во всех его особенностях и представить вам пошаговую инструкцию.

Документы для возврата налога при покупке квартиры:

  • заявление установленного образца;
  • паспорт;
  • ИНН;
  • договор купли-продажи квартиры;
  • документы о праве собственности (свидетельство, если дом введен в эксплуатацию и акт передачи, если строительство здания еще не закончено);
  • реквизиты организации-работодателя, в случае выбора второго варианта получения (необходимы для заполнения уведомления);
  • нотариально заверенная доверенность, если документы предоставляет доверенное лицо владельца квартиры.

Вспомогательный перечень бумаг, если гражданин выбрал первый вариант получения (в ИФНС):

  • налоговая декларация 3-НДФЛ;
  • реквизиты счета для перечисления вычета;
  • заявление о перечислении;
  • справка 2-НДФЛ (их будет несколько, если сотрудник работает более, чем в одном месте).

Вспомогательные документы, если покупка квартиры осуществлена в совместную собственность:

  1. Соглашение о разделении вычета между супругами. Отметим, что такое соглашение нужно, если цена квартиры меньше 4 млн рублей. Заверять его у нотариуса не требуется.
  2. Свидетельство о браке.
  3. Свидетельство о рождении ребенка (если вычет получается на него).[/box]

Хотим заметить, что:

  1. При подаче документов самим владельцем и через представителя, с собой следует брать как копии бумаг, так и их оригиналы.
  2. Все справки и декларация подаются только оригинальные.
  3. Заверять копии можно или посетив ИФНС лично, или и у нотариуса. В первом случае налоговые инспекторы проверяют подлинность копий документов на месте, сверяя с оригиналом, и проставляют отметки о подтверждении.
  4. Отданный комплект бумаг обратно не возвращается.

Когда и куда подавать?

Права на вычет гражданин может осуществить с помощью двух вариантов действий:

  1. Вариант 1 — его можно сразу вернуть за промежуток времени 1-3 года. Для этого по окончании отчетного периода обратитесь в ИФНС и подайте определенный пакет документации. Выплата производится сразу на ваш личный счет в кредитной организации;
  2. Вариант 2 — возврат без ожидания окончания текущего года. При этом варианте вы будете получать его у работодателя, который не станет удерживать НДФЛ в бюджет с зарплаты весь год, реализовывая получение вычета таким образом.

Вся процедура получения вычета при первом способе (через ИФНС) состоит из 4 действий:

  1. Действие 1 — подготовка налоговой декларации, заявления и перечня документов.
  2. Действие 2 — передача собранных бумаг в налоговый орган. Это действие осуществляется самим владельцем квартиры, с помощью его представителя по нотариально заверенной доверенности или по почте заказным письмом.
  3. Действие 3 — камеральная проверка поданных документов, которая продлится три месяца. Она завершится отказом или принятием решения о предоставлении вам вычета, о котором налоговая уведомит письменно.
  4. Действие 4 — возможно только в случае принятия ИФНС положительного решения. Тогда вы пишете заявление с указанием реквизитов своего личного счета, на который будут перечислять вычет. Налоговые органы в течение месяца произведут выплату.

Есть следующие нюансы при выборе второго варианта получения вычета:

  1. Получить вычет возможно как по зарплате, так и по остальным вознаграждениям и доходам, облагаемым по ставке 13%;
  2. Декларация 3-НДФЛ и справки подаются за все года отдельно, а все остальные бумаги о праве собственности и по расходам — один раз.
  3. Длительность получения денег составит примерно 4 месяца от дня получения документов налоговой. (Три месяца на проверку плюс месяц на перечисление вычета);
  4. Эту процедуру сбора документов нужно проходить ежегодно до полного погашения предельной суммы.

Процесс получения имущественного вычета при втором варианте (на рабочем месте) состоит из следующих последовательных действий:

  1. Действие 1 — сбор комплекта документов для ИФНС, куда входит справка работодателя, с обязательным указанием его реквизитов (ИНН, КПП, юридический адрес и др.), и заявления установленного образца.
  2. Действие 2 — предоставление комплекта бумаг в ИФНС такими же способами, как и в первом варианте.
  3. Действие 3 — рассмотрение ИФНС документов в течение одного месяца, которое заканчивается выдачей уведомления или отказом в его предоставлении. В нем указываются данные налогоплательщика и его работодателя, величина вычета и период его получения.
  4. Действие 4 — предоставление своему работодателю уведомления из ИФНС вместе с заявлением, чтобы в бухгалтерии провели расчеты и не удерживали НДФЛ в течение указанного в уведомлении периода до исчерпания вычета.

При применении второго варианта надо знать некоторые нюансы:

  1. Уведомление делается только на текущий налоговый период, и за прошлые годы вычет не может быть получен;
  2. Оформлять налоговую декларацию и справку о доходах 2-НДФЛ не требуется;
  3. Если уведомление подается по месту работы не с начала года, то за предыдущие месяцы налог не пересчитают, и его в следующем году можно вернуть, но уже через налоговую службу;
  4. Если работник планирует поменять работу, то в другой организации он не получит вычет, так как выдается уведомление лишь один раз в год. Остаток НДФЛ можно получить также только в ИФНС;

Что такое имущественный налоговый вычет?

Зарплата и иные доходы гражданина, согласно закону, — это налогооблагаемая база, и если он приобретает жилье, то размер ее возможно снизить на величину вычета в установленном пределе — 2 млн рублей. Таким образом, вычет и есть этот удержанный налог, который государство возвращает человеку в качестве компенсации его затрат на покупку уже существующей недвижимости или возведение нового объекта имущества.

Читайте так же:
Где и как сделать прописку

У всех есть право возвратить именно ту сумму налога на доход физических лиц (НДФЛ) в отчетном году, которую удержал за него работодатель.

Кому полагается?

Воспользоваться им могут:

  1. Все граждане Российской Федерации, если они официально трудоустроены и получают зарплату или денежное вознаграждение, с которых удерживается работодателем НДФЛ по ставке 13%.
  2. Официально работающие иностранцы, проживающие в России больше 183 дней и ставшие налоговыми резидентами.

Отметим некоторые нюансы предоставления имущественного вычета:

  1. Он предназначен как для продавцов, так и для покупателей объекта недвижимости. Основное условие – это их официальная работа и уплата подоходного налога с зарплаты в бюджет.
  2. За детей, не достигших совершеннолетия, его имеют право оформить их работающие родители.
  3. Если работник официально трудоустроен у нескольких работодателей, то он имеет возможность получать возврат на всех его работах одновременно. Разумеется, документы из налоговой службы для них предоставляются отдельно, и оформление вычета отнимет много времени.
  4. Если недвижимость купили муж с женой, то оба они могут возвращать НДФЛ с доходов независимо друг от друга.
  5. Вычет на имущество, приобретенное в долевую собственность до 2014 года, выплачивается согласно долям, и его нельзя отдать от одного собственника другому. По имуществу, приобретаемому с 2014 года, это положение уже не действует. По нему вычет предоставляется владельцами в зависимости от понесенных ими расходов.
  6. При совместной собственности вычет определяется на основе письменного заявления по согласию сторон. Его вместе с прочими бумагами сдают в ИФНС.
  7. Если договор мены с доплатой послужил основой получения в собственность квартиры, то решение о вычете будет положительным, так как такой способ приобретения жилья разрешен Налоговым кодексом.

Просим обратить внимание:

  1. Если у вас смешанная зарплата (серая в конверте и белая минимальная), то вычет вернут только по удержанному НДФЛ с официально оформленной зарплаты. Тогда его получение растянется на долгие годы.
  2. Если квартира была куплена в совместную собственность, иногда бывает выгодно одному из собственников отказаться от своего вычета, а другому, имеющему более высокий доход, воспользоваться им полностью.

Кто не имеет прав на вычет:

Женщина в декрете

    Не сможет оформить вычет и женщина в декрете.

В каких случаях можно получить?

Перечислим расходы, по которым предоставляется вычет:

  1. На приобретение квартиры в уже построенном и только строящемся многоквартирном доме.
  2. Погашение процентов по кредитам, потраченных на ее приобретение.
  3. Выплату процентов по рефинансированию кредитов, взятых ранее в российских банках.

В перечень расходов, влияющих на определение размера вычета, допускается включить затраты:

  • на создание проектной документации;
  • на закупку стройматериалов;
  • на оплату услуг отделочникам,
  • на подключение к централизованным системам (электричество, газ, вода) или их автономное устройство.

Не включаются в состав вычета траты на перепланировку, установку сантехники, и если жилье куплено с уже существующей отделкой помещений.

Размер вычета

Она зависит от двух основных параметров:

  • затрат на приобретение жилья;
  • уплаченного подоходного налога.

Предельная величина вычета на новое строительство или покупку жилья составляет 2 млн рублей (до 2008 года он был равен 1 млн рублей). Имеется в виду, что вам могут вернуть сумму налога не больше 260 000 руб, что равно 13% от максимальной величины вычета, без учета выплаченных процентов по кредиту.

Согласно поправкам в НК РФ, при приобретении жилья после 2014 года вычет может быть применен к расходам на покупку не только одной, но и нескольких квартир, если в первый раз она стоила меньше предельного вычета. Его предоставляют одновременно по совокупности объектов на общую сумму их стоимостей, но только в пределах лимита.

За какой период можно получить?

  1. Использовать вычет можно абсолютно в любое время вне зависимости от давности покупки квартиры — ограничений по времени не существует.
  2. Больше, чем перечислено в бюджет работодателем НДФЛ, работник за год вернуть не сможет, и временной интервал получения ограничен 3 годами.
  3. Физлицо, не получившее в течение года вычет целиком, имеет возможность сделать это в будущие годы, его возврат осуществляется несколько лет, пока он не погасится окончательно.

Дополнительные пункты в списке для пенсионеров

Любой человек пенсионного возраста с 2014 года может перенести остаток вычета на прошедшие годы, если он не был до конца использован, и у него имелся в это время доход, облагаемый по ставке 13%. Интервал переноса ограничен тремя годами. Отметим, что эта категория физических лиц может получить вычет за время, предшествующее году возникновения права на вычет, в отличие от остальных.

Для реализации своего права им необходимо предоставить дополнительно пенсионное удостоверение.

Вычет при покупке квартиры в кредит

Проценты

  1. При использовании ипотеки нередко бывает так, что деньги, возвращенные по процентам, больше, чем непосредственный вычет за саму стоимость жилья.

Вспомогательными документами, предоставляемыми в ИФНС при покупке жилья в ипотеку, будут следующие:

  • ипотечный договор с финансовым учреждением;
  • график погашения кредита, если это документ отдельный, а не приложение к ипотечному договору;
  • выписка о выплаченных процентах;
  • документы, удостоверяющие оплату кредита.

Сколько раз человек имеет право получить компенсацию?

Использовать право на вычет, связанный с приобретением жилья, можно только раз в жизни, и срока давности для него не существует.

Его можно оформить по нескольким объектам имущества, если предельная величина в 2 млн рублей не была целиком израсходована в первый раз. Тогда гражданин использует в будущем повторный вычет. Эта норма действует с 2014 года и обратной силы не имеет, следовательно, распространяется на квартиры, купленные лишь после этого года.

Блиц-советы

Имущественный вычет предусмотрен государством с целью увеличения финансовых возможностей граждан по покупке жилья.

Конечно же, оформление вызывает много неудобств, но если вы хорошо ознакомились с нашей инструкцией, то вы сможете просчитать выгоду, грамотно выбрать устраивающий вас способ возврата налога и без особых трудностей пройти всю процедуру.

Советуем вам:

  1. Не спешите оформлять вычет по купленному жилью, потому как потом вы сможете сделать это сразу за три года, что сократит вам время походов по инстанциям.
  2. В каждом случае предметно уточняйте список документов в ИФНС.
  3. Чтобы облегчить себе бремя сбора бумаг, составления декларации и походов в налоговую, советуем воспользоваться услугами специализированных организаций, которые все сделают за вас.

Похожие статьи

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

Документы для возврата налога при покупке квартиры в 2021 году

По закону за каждым налогоплательщиком сохраняется возможность возврата суммы, перечисленной в пользу налоговой сверх меры. В этом заключается суть процедуры налогового вычета. Традиционная ставка по подоходному налогу составляет 13%. Именно эту сумму в определенных случаях государство согласно возвращать своим налогоплательщикам.

Читайте так же:
Делается ли возврат подоходного налога с материнского капитала

Документы для возврата налога при покупке квартиры

К числу упомянутых ситуаций относится и покупка жилой недвижимости. О том, какие документы нужно подготовить для подачи запроса на предоставление налогового вычета, куда с ними обращаться и сколько вообще денег можно вернуть, пойдет речь в нижеизложенном рассказе.

Какие документы нужно подготовить для возврата налога?

Перечень документов меняется в зависимости от особенностей конкретной ситуации. При любых обстоятельствах нужно подготовить такие позиции:

  • заполненную декларацию в формате 3-НДФЛ;
  • копии страниц паспорта с личной информацией о человеке и страницы с регистрацией;
  • справку о доходах. Если за последний год вы меняли место трудовой деятельности, придется получить справку от каждого начальника;
  • заявление на перечисление денег с указанием реквизитов получателя;
  • договор, подтверждающий наличие у заявителя права владения рассматриваемым объектом недвижимости. К числу подобного рода документов относятся договора долевой собственности и купли-продажи. Документ следует подавать в виде заверенной копии;
  • заверенные копии всех документов, свидетельствующих об оплате стоимости квартиры (расписка, различные квитанции, платежное поручение и пр.);
  • свидетельство о госрегистрации права владения недвижимостью (права собственности). Предоставляется в виде заверенной копии;
  • акт приема-передачи недвижимости – заверенная копия. В случае если недвижимость была куплена по традиционному договору купли-продажи, этот акт предоставлять необязательно.

Если вы взяли квартиру в ипотеку, в дополнение к вышеперечисленным позициям подготовьте:

  • заверенную копию кредитного договора;
  • оригинал банковской справки о взысканных процентах.

Могут потребоваться копии платежных документов.

Если квартира является объектом долевой собственности, к основному пакету документов нужно приложить:

  • заявление с описанием доли каждого собственника – оригинал;
  • копию свидетельства о браке (если долевые собственники являются супругами).

Дополнительно уточните следующую информацию:

  • ИНН получателя вычета;
  • номер счета для получения денежных средств.

Чтобы процедура прошла максимально быстро и без лишних затруднений, подготовьте весь необходимый пакет документов, не пропуская ни одной позиции. Лучше потратьте немного времени, посетите отделение налоговой и уточните перечень справок, необходимый конкретно в вашей ситуации.

О вычете в цифрах

Получатель может рассчитывать на возвращение 13% от суммы, которая была уплачена ним непосредственно в виде налогов, но никак не от суммарно затраченных денег на покупку квартиры. При этом законом предусмотрено, что общий размер вычета не может быть больше суммы уплаченных налогов.

К примеру, 13% от 1000 рублей равняется 130 рублям. Гражданин сможет получить обратно 130 рублей лишь в том случае, если за год он заплатил в виде налогов 130 рублей или больше. Если же на уплату налогов было затрачено меньше денег, получить обратно можно будет только то, что было оплачено. Оставшуюся сумму можно перенести на следующий отчетный год – такая возможность законом предусмотрена.

Также нужно знать, что существует утвержденный верхний лимит вычета. Он составляет 2 000 000 рублей. Следовательно, вычет, на возвращение которого может рассчитывать получатель, будет составлять не более 260 тысяч (13% от 2 млн). При этом вернуть можно лишь те налоги, уплата которых производилась по 13%-й ставке.

Упомянутая ранее сумма в 2 000 000 утверждена с 2008 г. Ранее верхний лимит составлял 1 000 000 рублей. Этот момент также нужно учитывать при расчете размера вычета.

Калькулятор расчёта суммы возврата налога при покупке квартиры в ипотеку

Способы получения налогового вычета

Существует два варианта получения денег.

  1. Во-первых, налогоплательщику доступна возможность получения всей суммы от инспекции в конце отчетного года.
  2. Во-вторых, деньги можно получать на протяжении календарного года у начальника либо другого агента, попросту недоплачивая налог.

Для получения вычета в налоговой инспекции, надо обратиться в ее отделение с заполненной декларацией, заявлением и прочими упомянутыми выше документами. Уполномоченные сотрудники проверяют документы заявителя и, если все нормально, перечисляют деньги на указанный гражданином расчетный счет.

Имущественные налоговые вычеты по НДФЛ

Чтобы получить деньги у работодателя, ему нужно предоставить соответствующее заявление, а также уведомление от налоговой инспекции. Чтобы получить это уведомление, надо сходить в налоговую с заявлением на его выдачу. К заявлению прикладываются документы, в соответствии с которыми подтверждалось бы наличие у гражданина права получения вычета. После вручения заявления и уведомления начальнику, последний будет обязан до конца календарного года выплачивать сотруднику зарплату без удержания из нее соответствующей части налога.

Последний плох тем, что работодатель платит деньги без вычета налогов, только начиная с месяца вручения ему уведомления и до конца календарного года. К примеру, если сотрудник представит заявление в октябре, то повышенную зарплату он будет получать лишь с октября. При обращении же в налоговую в конце года, налоги можно вернуть за все прошедшие месяцы – это плюс.

Вторым большим недостатком получения налогового вычета у работодателя является необходимость посещения налоговой инспекции минимум 2 раза. Сначала вы идите и просите выдать уведомление для начальника. Налоговые обычно не предоставляют такие уведомления мгновенно – закон дает им на это 1 месяц. В результате вам придется повторно идти в представительство службы за уже готовым уведомлением. В случае же сотрудничества непосредственно с инспекцией, ее отделение в большинстве случаев достаточно посетить 1 раз.

Если недвижимость находится в долевой собственности

Существуют нюансы расчета вычета для квартир, являющихся объектами долевой собственности. На практике все довольно просто: вычет делится между владельцами с учетом размеров принадлежащих им долей. Расчет ведется в таком же порядке, если долевыми собственниками объекта недвижимости являются супруги. При этом закон запрещает одному участнику собственности передавать свою долю в пользу другого.

Даже если собственность является совместной, закон оставляет возможность распределения налогового вычета при наличии на то желания со стороны владельцев. Для этого они должны обратиться в налоговую с заявлением о распределении вычета и прочими сопутствующими документами.

Имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости

Таким образом, вернуть деньги, уплаченные в качестве налога при покупке квартиры, несложно и бояться этой процедуры не стоит. Для налоговой подобные обращения граждан являются привычной частью обыденного рабочего процесса. К примеру, в пошлом году такой возможностью воспользовалось более 2 миллионов жителей России. Во многих представительствах инспекции даже работают отдельные «окошки», обслуживающие граждан, обращающихся в налоговую с целью возвращения вычета.

При этом вам не придется тратить много времени на сотрудничество с инспекцией – декларацию и сопутствующие документы можно представить за один раз. Нужно лишь подготовить все необходимые позиции, а после останется просто немного подождать, пока деньги придут на указанный в заявлении счет.

Видео – Документы для возврата налога при покупке квартиры

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector